7.1. Nội dung 106
7.2. Mô hình hóa hoạt động mua hàng 107
7.3. Quy trình thực hiện 107
8. Kế toán Bán hàng 111
8.1. Nội dung 111
8.2. Mô hình hóa hoạt động bán hàng 112
8.3. Quy trình thực hiện 112
9. Kế toán Thuế GTGT 115
9.1. Nội dung 115
9.2. Mô hình hóa hoạt động thuế GTGT 116
9.3. Quy trình thực hiện 116
10. Tổng hợp số liệu lập báo cáo 119
10.1. Nội dung 119
10.2. Quy trình thực hiện 119
11. Một số nghiệp vụ quan trọng cần lưu ý 122
11.1. Nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán 122
11.2. Nghiệp vụ tạm ứng chưa cấp dự toán 122
11.3. Nghiệp vụ ghi thu – ghi chi 122
11.4. Nghiệp vụ khôi phục dự toán 122
11.5. Nghiệp vụ điều chỉnh dự toán 122
11.6. Nghiệp vụ hủy dự toán 122
11.7. Nghiệp vụ kết chuyển cuối năm 122
12. Tạo Dữ liệu kế toán từ dữ liệu năm trước (Kết chuyển số dư đầu năm) 123
CHƯƠNG 05: HƯỚNG DẪN TỔ CHỨC VÀ MÃ HOÁ THÔNG TIN 125
1. Mục đích và ý nghĩa 125
2. Cách đánh mã thông tin 125
2.1. Quy ước chung 125
2.2. Cách tổ chức mã hoá thông tin 126
4
CHƯƠNG 06: QUẢN TRỊ DỮ LIỆU KẾ TOÁN 130
1. Sao lưu Dữ liệu kế toán 130
2. Phục hồi Dữ liệu kế toán 131
3. Chuyển đổi dữ liệu từ MISA Mimosa 2006 132
4. Đổi mật khẩu 134
5. Sửa thông tin cá nhân 134
6. Quản lý người dùng 135
7. Vai trò và quyền hạn 136
8. Nhật ký truy cập 137
PHỤ LỤC: MỘT SỐ VƯỚNG MẮC THƯỜNG GẶP KHI SỬ DỤNG MISA
Mimosa.NET 2009 139
5
Giới thiệu
GIỚI THIỆU
MISA là công ty có kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vực xây dựng và triển
khai các phần mềm phục vụ cho công tác quản lý tại các Bộ, Ngành, cơ
quan nhà nước cũng như các ứng dụng trong công tác quản trị doanh
nghiệp
.
Phần mềm MISA Mimosa.NET 2009 là công cụ hỗ trợ đắc lực cho các đơn
vị hành chính sự nghiệp trong việc thực hiện các nghiệp vụ kế toán của công
tác hạch toán kế toán. Với MISA Mimosa.NET 2009 giờ đây công việc kế
toán chỉ còn là việc nhập số liệu của các chứng từ gốc phát sinh hàng ngày,
còn toàn bộ các công việc còn lại được tự động hóa hoàn toàn.
Qua nhiều năm triển khai phần mềm, các sản phẩm của Công ty Cổ phần
MISA đã được người dùng tín nhiệm và hiện nay đã có hơn 20.000 đơn vị
trên khắp các tỉnh thành trong cả nước đang sử dụng.
Với 15 năm phát triển, Công ty Cổ phần MISA và các sản phẩm của mình
đã giành được những thành công với nhiều bằng khen và các giải thưởng
chuyên môn uy tín.
16 Bằng khen cho đơn vị có thành tích xuất sắc trong lĩnh vực CNTT của
Thủ tướng Chính phủ, Bộ Bưu chính Viễn Thông (nay là Bộ Thông tin và
Truyền thông), UBND Thành phố Hà Nội, UBND Thành phố Hồ Chí
Minh.
•
• 03 Giải Sao Khuê năm 2005, 2008 do VINASA trao tặng.
05 Cúp vàng CNTT-TT do Hội Tin học Việt Nam trao tặng. •
05 BITCup – Giải pháp CNTT-TT hay nhất trong năm (2004 – 2008) do
khách hàng bình chọn thông qua khảo sát của Tạp chí Thế giới Vi tính và
Tập đoàn Dữ liệu Quốc tế IDG.
•
08 Huy chương vàng ICT Việt Nam (2000 – 2008) và rất nhiều Cúp
vàng, giải thưởng cao quý khác…
•
6
Giới thiệu
Phần mềm kế toán hành chính sự nghiệp MISA Mimosa.NET 2009 cập nhật
các chế độ kế toán, tài chính mới nhất:
Cập nhật Hệ thống Mục lục ngân sách nhà nước ban hành theo Quyết
định 33/2008/QĐ-BTC.
•
Cập nhật Chế độ quản lý, tính hao mòn tài sản cố định trong các cơ quan
nhà nước, đơn vị sự nghiệp công lập và các tổ chức có sử dụng ngân sách
nhà nước ban hành theo Quyết định số 32/2008-QĐ-BTC.
•
Cập nhật Luật thuế thu nhập cá nhân áp dụng từ ngày 01/01/2009, tuân
thủ hướng dẫn về Luật Quản lý thuế theo Thông tư 60/2007/TT-BTC.
•
Cập nhật mẫu biểu kho bạc theo Quyết định 24/2006/QĐ-BTC. •
Tuân thủ Quyết định 19/2006/QĐ-BTC về Chế độ kế toán hành chính sự
nghiệp và Thông tư 103/2005/TT-BTC về tiêu chuẩn và điều kiện của
phần mềm kế toán.
•
Cập nhật Nghị định 43/2006/NĐ-CP và Nghị định 130/2005/NĐ-CP quy
định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kinh phí.
•
Để có thể học và sử dụng được MISA Mimosa.NET 2009, người sử dụng
cần đọc các cuốn tài liệu sau:
♦ Hướng dẫn cài đặt: Hướng dẫn các bước cài đặt phần mềm.
♦ Hướng dẫn sử dụng: Hướng dẫn làm thế nào để thực hiện quy
trình hạch toán các nghiệp vụ kế toán trong phần mềm kế toán
MISA Mimosa.NET 2009.
♦ Bài tập thực hành: Nêu ví dụ đầu vào cụ thể và sổ sách, báo cáo
đầu ra từ MISA Mimosa.NET 2009.
Cuốn "Hướng dẫn sử dụng" sẽ hướng dẫn người dùng về mặt hạch toán
nghiệp vụ kế toán hành chính sự nghiệp bằng phần mềm kế toán MISA
Mimosa.NET 2009.
Nội dung cuốn sách này bao gồm:
- Chương 01: Bắt đầu với MISA Mimosa.NET 2009.
- Chương 02: Các tiện ích trong MISA Mimosa.NET 2009.
- Chương 03: Thiết lập thông tin và số liệu kế toán ban đầu.
7
Giới thiệu
- Chương 04: Quy trình hạch toán kế toán trên MISA Mimosa.NET 2009.
- Chương 05: Hướng dẫn tổ chức và mã hóa thông tin.
- Chương 06: Quản trị dữ liệu kế toán.
Trong mỗi chương sẽ trình bày một số nội dung, trả lời các câu hỏi của
người sử dụng xoay quanh vấn đề "Làm thế nào để hạch toán kế toán
hành
chính sự nghiệp bằng phần mềm MISA Mimosa.NET 2009?".
Chương 01: Trình bày các vấn đề: Khởi động phần mềm; Tạo dữ liệu kế
toán; Mở dữ liệu kế toán; Thiết lập chế độ tự động sao lưu dữ liệu. Đây là
những công việc cần thiết khi bắt đầu làm việc với phần mềm.
Chương 02: Trình bày các tiện ích trong phần mềm như: cách sao chép để
tạo nhanh các chứng từ mới; cách lọc, tìm kiếm nhanh chứng từ trong hệ
thống; cách lập chứng từ với định khoản tự động,…
Chương 03: Trình bày cách thiết lập các thông tin về hệ thống; khai báo
các danh mục phục vụ cho công việc hạch toán như: Hệ thống tài khoản,
Mục lục ngân sách, Phòng ban, Cán bộ, Vật tư hàng hóa…; và khai báo số
dư ban đầu của đơn vị.
Chương 04: Trình bày quy trình hạch toán từng phần hành kế toán trên
MISA Mimosa.NET 2009 như: Kế toán kho bạc, Kế toán tiền mặt, Kế toán
tiền gửi, Kế toán tiền lương,… Trong từng phần hành sẽ trình bày 03 nội
dung: giới thiệu phân hệ, mô hình hóa hoạt động gắn với từng phân hệ và
quy trình thực hiện trên phần mềm. Sau khi đọc xong Chương 04, người sử
dụng sẽ nắm được: Mỗi phần hành kế toán trên sẽ xử lý các nghiệp vụ kế
toán nào? (chứng từ kế toán gì? bút toán định khoản nào?) Nhập bút toán
định khoản đó ở đâu? và nhập như thế nào? để có đầu ra là các sổ và báo
cáo kế toán liên quan?
Chương 05: Được viết nhằm mục đích gợi ý và hướng dẫn người sử dụng
cách tổ chức và mã hóa các thông tin khi khai báo như: mã phòng ban, mã
khách hàng, nhà cung cấp, mã vật tư, hàng hóa, tài sản cố định,…
Chương 06: Hướng dẫn người sử dụng quản trị dữ liệu kế toán của mình
như: sao lưu dữ liệu kế toán nhằm hạn chế tối đa rủi ro với dữ liệu kế toán
của đơn vị, phục hồi dữ liệu kế toán trong trường hợp dữ liệu kế toán đang
8
Giới thiệu
Phụ lục: Đưa ra một số vấn đề có thể gặp phải trong quá trình sử dụng phần
mềm và cách giải quyết các vấn đề đó.
Với mong muốn sản phẩm ngày càng hoàn thiện, MISA rất mong nhận
được các ý kiến đóng góp từ phía người sử dụng.
Mọi ý kiến đóng góp xin liên hệ:
TRỤ SỞ CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN MISA
Nhà I, Khách sạn La Thành, số 218 Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội
Tel: 04 3762 7891; Fax: 04 3762 9746
Email: sales@misa.com.vn
Website: http://www.misa.com.vn
MISA KHU VỰC PHÍA BẮC
Nhà I, Khách sạn La Thành, số 218 Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội
Tel: 04 3762 7891; Fax: 04 3762 9746
Email: sales@misa.com.vn
MISA KHU VỰC PHÍA NAM
Số 07 Nam Quốc Cang, Quận 1, TP Hồ Chí Minh
Tel: 08 3925 4221; Fax: 08 3925 5262
Email: sales@hcm.misa.com.vn
MISA KHU VỰC MIỀN TRUNG
Số 37 Trần Phú, Quận Hải Châu, Thành phố Đà Nẵng
Tel: 0511 381 7831; Fax: 0511 381 7834
Email: sales@dng.misa.com.vn
MISA KHU VỰC TÂY NGUYÊN
Số 57A Mai Hắc Đế, Thành phố Buôn Ma Thuột, tỉnh Daklak
Tel: 0500 381 7400; Fax: 0500 381 7402
Email: sales@bmt.misa.com.vn
9
Ký hiệu, kiểu chữ trong tài liệu
BẢNG KÊ KÝ HIỆU, KIỂU CHỮ SỬ DỤNG TRONG
TÀI LIỆU
Kiểu chữ Ý nghĩa
BHXH Bảo hiểm xã hội
BHYT Bảo hiểm y tế
Chú ý Các thông tin cần chú ý trên hộp hội thoại. Người
sử dụng phải đặc biệt lưu ý đến phần này.
CCDC Công cụ dụng cụ
CT Chứng từ
DLKT Dữ liệu kế toán
KB Kho bạc
MLNS Mục lục ngân sách
NS Ngân sách
NSD Người sử dụng
Thanh tác nghiệp Phần cột chạy dọc bên trái của màn hình, cho phép
NSD thêm nhanh các danh mục hoặc chứng từ,
hoặc xem nhanh các báo cáo liên quan,…
TK Tài khoản
TSCĐ Tài sản cố định
VD Ví dụ
Vào menu Tệp\Báo
cáo
Vào menu Tệp chọn phần Báo cáo
XDCB Xây dựng cơ bản
10
Ký hiệu trên sơ đồ mô hình
QUY ƯỚC VỀ KÝ HIỆU SỬ DỤNG TRONG CÁC SƠ ĐỒ
MÔ HÌNH HÓA CÁC HOẠT ĐỘNG KẾ TOÁN
Ký hiệu Ý nghĩa
Initial - Điểm bắt đầu một luồng sự kiện
Final - Điểm kết thúc luồng sự kiện
Action - Diễn tả một hành động nhỏ nhất
trong đặc tả hành vi. Có nhiều đầu vào, đầu ra
hoặc không có
Control Flow - Diễn tả việc bắt đầu một hoạt
động sau một hoạt động đã hoàn thành =>
giúp mô hình hóa chuỗi hoạt động không liên
quan đến đối tượng cụ thể
Fork - Diễn tả hoạt động có nhiều luồng ra và
các luồng đồng thời xảy ra
Join - Diễn tả hoạt động có nhiều đầu vào và
các đầu vào xảy ra đồng thời
Decision - Diễn tả hoạt động có một đầu vào
và nhiều đầu ra. Sử dụng cho chọn lựa kiểu
đúng, sai
Note - Ghi chú
11
Cách đọc tài liệu
CÁCH ĐỌC TÀI LIỆU
Phần mềm kế toán MISA là một phần mềm ứng dụng CNTT trong lĩnh vực
quản lý Tài chính - Kế toán. Khi đưa vào sử dụng, NSD cần phải biết định
hướng các công việc phải làm, quy trình và các thao tác thực hiện để đạt
được mục đích của việc làm kế toán máy.
Vấn đề định hướng công việc và quy trình thực hiện các thao tác xử lý
nghiệp vụ kế toán bằng phần mềm MISA Mimosa.NET 2009 sẽ được trình
bày trong cuốn tài liệu này.
Để đọc và hiểu được cuốn tài liệu này, yêu cầu NSD phải có một trình độ
nhất định về nghiệp vụ kế toán. Khi đọc tài liệu này phải có sự đối chiếu so
sánh giữa công việc của kế toán trước đây với công việc làm kế toán trên
máy tính bằng MISA Mimosa.NET 2009. Từ đó hiểu được thực chất về
phần mềm kế toán MISA Mimosa.NET 2009 và đưa vào vận dụng một cách
hiệu quả trong công tác tài chính kế toán.
Thực chất với phần mềm MISA Mimosa.NET 2009, NSD chỉ cần khai báo
và nhập các thông tin của nghiệp vụ kế toán, hệ thống sẽ tổng hợp lên các
báo cáo kế toán liên quan Cuốn tài liệu này sẽ giúp NSD trả lời các vấn đề
theo từng bước công việc và trong từng phần hành kế toán cụ thể.
Đối với NSD đã thành thạo về phần mềm kế toán (đã hiểu được khái niệm
về kế toán trên máy tính hoặc đã sử dụng phần mềm kế toán khác), chỉ cần
đọc hiểu khái quát quy trình thực hiện từng phần hạch toán kế toán và nắm
một số chú ý đặc trưng của phần mềm kế toán MISA Mimosa.NET 2009.
Đối với NSD đã biết sử dụng máy vi tính nhưng chưa làm kế toán trên máy
tính cần phải xem qua giao diện của phần mềm kế toán MISA Mimosa.NET
2009, sau đó đọc cuốn tài liệu này để biết được trình tự công việc phải thực
hiện.
Đối với NSD chưa có kiến thức cơ bản về tin học, trước khi đọc tài liệu
hướng dẫn của phần mềm kế toán MISA Mimosa.NET 2009 cần phải học
cách dùng chuột và cách gõ phím soạn văn bản tiếng Việt. Khi đọc tài liệu
cần phải đọc kỹ từng phần, xem kỹ giao diện của phần mềm kế toán MISA
12
Cách đọc tài liệu
Tóm lại, tùy theo khả năng nắm bắt kiến thức về phần mềm kế toán mỗi
NSD sẽ chọn cho mình một cách học và cách đọc tài liệu riêng sao cho việc
vận dụng phần mềm kế toán MISA Mimosa.NET 2009 vào công tác tài
chính kế toán có hiệu quả nhất, trong thời gian ngắn nhất.
Cuốn tài liệu này được viết nhằm mục đích cho mọi đối tượng là kế toán có
thể đọc và hiểu được cách hạch toán các nghiệp vụ kế toán hành chính sự
nghiệp bằng phần mềm MISA Mimosa.NET 2009.
13
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét